投資信託の分配金
投資信託で得られる収益は、分配金と基本価格の値上がりによる利益分なのです。 その中でも特に重要視されるのが分配金です。
投資信託の分配金とは、証券会社や投資信託会社などの専門機関が信託された資本を使って行った運用によって得た収益の一部、若しくは全額を、決算毎に投資家に対して分配するお金の事です。 簡単に説明しますと、皆から預かったお金で勝ち取った利益を皆で分けるという、 初心者の方にもとてもわかりやすいシステムなのです。
分配金は受益証券の口数に応じて支払われ、口数が多いほど多額の分配金を得られるようになっています。 支払い方式は、収益を分配金として支払うケース、収益分を同一ファンドに再投資するケース、投資家本人がそれらを選択できるケースなど、いろいろあります。
また、追加型株式投資信託の場合には、二種類の分配金があります。 二種類の分配金とは、〔普通分配金〕〔特別分配金〕になります。
投資信託分配金：普通分配金
普通分配金とは、分配落ち後の基準価格が投資家の元本を上回る部分から支払われる分配金のことを言い ます。
この普通分配金には税金が課せられます。
投資信託の分配金：特別分配金
特別分配金とは、分配落ち後の基準価格が投資家の元本を下回る部分から支払われる分配金です。
元本の払い戻しという事になるので、課税の対象とはなりません。
分配金はファンドごとに異なっており、分配金を沢山だしてくれるファンドは当然のことながら人気が高いです。 近年では、毎月分配金を出すというファンドも増えてきています。 初心者の方にとっても、利益が多く出るというのがわかりやすく期待しやすいので、この分配金を参考にファンドを決定するケースが多いようですね。
ただ、ここで注意してください。分配金の支払い頻度が高いからといって必ずしも良いとは限りません。 なぜなら、分配金を出すと、その分基準価額が下がったり、その都度手数料が掛かったりしますので、時には損をしてしまうこともあるのです。
投資信託の初心者の方は、このようなデメリットもしっかりと把握した上でファンド選びましょう。